Opsparing og investering til dine børn

At opbygge en opsparing til sit barn handler ikke kun om at have en økonomisk buffer, men også om at give barnet en god start, når det skal på ungdomsuddannelse, flytte hjemmefra eller tage på udveksling. Jo tidligere man går i gang, jo mere kan tiden og renters rente arbejde for en.

Muligheder for opsparing 

Børneopsparing - den klassiske 

En børneopsparing er en af de mest brugte og trygge måder at spare op til sit barn. Den er skabt netop til dette formål og har flere fordele, som gør den attraktiv. Der er dog nogle regler, man skal kende: Et barn kan kun have én børneopsparing med skattemæssige fordele – oprettes der flere, er det kun den første, der tæller. Samtidig tilbyder mange banker, at man kan tilknytte et investeringsdepot, hvor pengene placeres i fonde eller aktier. Det kan øge opsparingens afkast betydeligt, og gevinsterne er fortsat skattefri, så længe kontoen er bundet.

For at få det fulde udbytte af en børneopsparing er det vigtigt at kende de mest centrale rammer:

• Beløbsgrænse

Du kan indbetale op til 6.000 kr. årligt og maks. 72.000 kr. i alt. Indbetalingerne behøver ikke være faste, men mange vælger en månedlig overførsel for at skabe regelmæssighed.

• Bindingsperiode

Opsparingen er bundet i mindst 7 år. Den kan tidligst udbetales, når barnet fylder 14 år, og senest i det år, barnet fylder 21. Perioden kan forlænges med yderligere 7 år.

• Skat

Afkastet er skattefrit – både renter, udbytter og kursgevinster. Derfor vokser pengene uden fradrag til skat, hvilket gør ordningen meget attraktiv.

Aktiedepot - den frie 

Et aktiedepot i barnets navn giver en mere fri opsparingsform, hvor man kan investere direkte i aktier eller fonde. Det er en oplagt løsning for forældre, der ønsker at udnytte barnets frikort og personfradrag til at få et skattemæssigt forspring. Samtidig giver depotet langt større fleksibilitet end en traditionel børneopsparing, fordi der ikke er faste beløbsgrænser eller bindinger.

Med et aktiedepot kan opsparingen vokse over tid gennem investering, og da barnet typisk har en lang tidshorisont, kan man bedre håndtere udsvingene på aktiemarkedet. Forældrene administrerer depotet, indtil barnet fylder 18 år, men herefter får barnet selv råderetten.

For at få mest muligt ud af et aktiedepot er det værd at kende de vigtigste rammer:

• Beløbsgrænse

Der er ingen loft – du bestemmer selv, hvor meget og hvor ofte du vil indbetale. Det giver stor fleksibilitet, men kræver disciplin.

• Bindingsperiode

Ingen binding – investeringer kan sælges og udbetales når som helst. Når barnet fylder 18 år, får det dog selv råderet over depotet.

• Skat

Afkast beskattes som aktieindkomst, medmindre der er investeret i værdipapirer der betragtes som kapitalindkomst, hvor man her kan udnytte barnets frikort, så afkast under ca. 49.700 kr. (2025) er skattefrit. Overskud over grænsen beskattes, men ofte lavere end hos forældrene.

Aktiesparekonto - den optimerede 

En aktiesparekonto er en særlig kontotype, hvor du kan investere i aktier og fonde med lavere beskatning end normalt. Den fungerer som et fleksibelt alternativ eller supplement til andre opsparingsformer og er attraktiv, fordi afkast beskattes med en fast lav sats. For børn kan kontoen være et godt redskab til at starte en investering, uden at man behøver at tænke på frikortet, da reglerne er anderledes end ved et almindeligt aktiedepot.

For at udnytte aktiesparekontoen bedst muligt er det vigtigt at kende rammerne:

• Beløbsgrænse

Der er et loft for indskud. I 2025 kan der maksimalt indbetales 106.600 kr. pr. person. Når loftet er nået, kan der ikke indskydes mere, men opsparingen kan fortsætte med at vokse.

• Bindingsperiode

Der er ingen binding – indskud og hævninger kan foretages frit. Kontoen er dog bedst egnet til langsigtet investering, hvor afkastet får tid til at akkumulere.

• Skat

Afkast beskattes med en fast sats på 17%. Det er lavere end de almindelige satser for aktieindkomst og giver derfor en skattemæssig fordel, især hvis opsparingen vokser sig stor over årene.

Aldersopsparing - den langsigtede 

En aldersopsparing er en pensionsopsparing, hvor midlerne først kan udbetales, når man når pensionsalderen. Den adskiller sig fra de øvrige opsparingsformer ved at være målrettet den meget lange bane og giver derfor ikke fleksibilitet i barndoms- eller ungdomsårene. Til gengæld er der store skattemæssige fordele, fordi udbetalingerne er skattefrie, når de engang skal bruges.

Forældre kan vælge at starte en aldersopsparing tidligt i barnets navn og dermed give barnet et forspring til pensionen. Selvom det kan virke fjernt, betyder den lange tidshorisont, at selv små beløb kan vokse til store summer gennem renters rente.

De vigtigste rammer er:

• Beløbsgrænse

Du kan indbetale op til 9.100 kr. om året (2025). Beløbsgrænsen reguleres løbende, og det er ikke muligt at indbetale mere end dette loft.

• Bindingsperiode

Midlerne er bundet til pensionsalderen, og der er ingen mulighed for at hæve dem før. Opsparingen er derfor udelukkende relevant som en langsigtet løsning og ikke til ungdomsuddannelse, bolig eller lignende.

• Skat

Afkastet beskattes løbende med pensionsafkastskat (15,3%), men til gengæld er udbetalingerne helt skattefrie, når barnet når pensionsalderen. Det gør aldersopsparingen til en fordelagtig langsigtet investering.

Den rette balance

Der findes flere gode måder at spare op til sit barn på – fra den trygge børneopsparing til det fleksible aktiedepot, den skattemæssigt fordelagtige aktiesparekonto og den langsigtede aldersopsparing. Ingen løsning står alene som den bedste, men en kombination giver oftest mest mening. På den måde får man både sikkerhed, fleksibilitet og mulighed for at udnytte skattemæssige fordele. Selv små beløb kan vokse sig store, når man spreder opsparingen og lader tiden arbejde for barnet.